Aportaciones a planes de pensiones

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Un plan de aportaciones definidas es un tipo de plan de jubilación patrocinado por la empresa y financiado por las aportaciones de los empresarios o de los empleados, o de ambos. Las aportaciones suponen valiosas exenciones fiscales para los empleados y las empresas, y los ingresos por jubilación de un plan de aportaciones definidas dependen por completo del rendimiento de las opciones de inversión del empleado.

Un plan de aportaciones definidas está patrocinado por una empresa, que ofrece el plan a sus empleados como una parte importante de sus beneficios laborales. Se denomina plan de aportaciones definidas porque la cuenta se financia con aportaciones de la empresa y del empleado, aunque en algunos casos sólo la empresa o el empleado realizan aportaciones al plan.

Los planes de aportación definida conllevan valiosas ventajas fiscales. Pueden incluir aportaciones antes de impuestos que reducen la renta imponible del empleado -además de posibles deducciones fiscales para la empresa- o, alternativamente, aportaciones Roth después de impuestos que proporcionan al empleado ingresos libres de impuestos en la jubilación. En cualquier caso, las aportaciones están protegidas de los impuestos mientras permanecen en la cuenta del empleado.

plan de aportación definida frente a 401k

Un plan de pensiones de la empresa es un plan registrado que le proporciona una fuente de ingresos durante su jubilación. En estos planes, usted y su empresa (o sólo su empresa) aportan regularmente dinero al plan. Cuando se jubile, recibirá una renta del plan.

Si ha cambiado de trabajo durante su carrera, es posible que tenga dos o más pensiones de diferentes empresas. Es posible que pueda transferir su antigua pensión a su nuevo plan. Hable con un planificador financiero o con un representante de su entidad financiera o con su representante de recursos humanos para saber qué opciones tiene.

El dinero de su pensión de aportación definida se invierte en uno o varios productos en su nombre. Puede elegir cómo se invierte su dinero. La cantidad que reciba cuando se jubile dependerá de cómo se gestione su plan y del rendimiento de esas inversiones.

Es posible que pueda retirar el dinero de su plan de pensiones en efectivo si está por debajo de una cantidad determinada. Dependiendo de su edad y de las condiciones de su plan de pensiones, también podrá reinvertir parte de este dinero en otro plan financiero, como un Plan Registrado de Ahorro para la Jubilación (RRSP) o un Fondo Registrado de Ingresos para la Jubilación (RRIF) que no esté bloqueado.

plan de aportación definida frente a plan de prestación definida

Las aportaciones a la pensión suelen expresarse como una cantidad fija o como un porcentaje de los ingresos. Si se expresan como un porcentaje, tendrá que confirmar los salarios con su proveedor de pensiones / fideicomisarios con regularidad, según sea necesario, de vez en cuando.

También tiene que decidir qué elementos de la remuneración del personal se utilizan para calcular las cotizaciones a la pensión, con sujeción a cualquier requisito legislativo imperativo, por ejemplo, en relación con la afiliación automática. Puede decidir que sólo el salario base es pensionable, pero no las primas ni las horas extraordinarias. Comunique a su sistema de pensiones su decisión.

Si su sistema está automatizado, su sistema o proveedor de nóminas tiene que calcular las cotizaciones y hacer las deducciones correctas de la paga del personal. También debe asegurarse de que su sistema de nóminas es compatible con el régimen de pensiones elegido. Si no está seguro, compruebe su programa de nóminas o póngase en contacto con su proveedor de nóminas.

Tiene que pagar a tiempo las cotizaciones al plan de pensiones del personal. Esto incluye el cálculo y la deducción de las cotizaciones de los salarios de su personal. Debe acordar con su administrador o proveedor las fechas de pago de las cotizaciones al plan.

plan de aportaciones definidas

Un plan de aportaciones definidas es un plan de jubilación común en el lugar de trabajo en el que el empleado aporta dinero y la empresa suele hacer una aportación equivalente. Dos tipos populares de estos planes son los planes 401(k) y 403(b). Los planes de aportación definida son el tipo de plan de prestaciones patrocinado por la empresa más utilizado en Estados Unidos. El plan puede requerir que usted se inscriba para aprovecharlo.

Los planes de aportaciones definidas y los planes de prestaciones definidas tienen una serie de diferencias notables. En un plan de aportaciones definidas, tanto usted como su empresa pueden contribuir a su cuenta individual. En algunos planes, es posible que tenga que esperar hasta un año antes de inscribirse. También puede haber un periodo de espera antes de que las aportaciones que su empresa haga a la cuenta pasen a ser suyas.

En un plan de prestación definida, por lo general, sólo su empresa contribuye y usted recibe un pago mensual en la jubilación. Existen dos tipos de planes de prestación definida: las pensiones tradicionales y los planes de balance de caja. Ambos planes inscriben automáticamente a los participantes. Sin embargo, en algunos planes de prestación definida, tiene que esperar un cierto tiempo antes de ser inscrito y/o de que las prestaciones pasen a ser suyas.

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